Banko suderinimas naudojamas norint palyginti jūsų įrašus su jūsų banko įrašais, siekiant sužinoti, ar tarp šių dviejų jūsų grynųjų pinigų operacijų įrašų nėra skirtumų. Kasos įrašų galutinis likutis yra žinomas kaip knygos likutis, o banko versija vadinama banko likučiu. Itin įprasta, kad tarp dviejų balansų yra skirtumų, kuriuos turėtumėte susekti ir pakoreguoti savo paties įrašuose. Jei nepaisytumėte šių skirtumų, galų gale atsirastų didelių skirtumų tarp grynųjų pinigų sumos, kurią, jūsų manymu, turite, ir sumos, kurią, pasak banko, iš tikrųjų turite sąskaitoje. Rezultatas gali būti permokėta banko sąskaita, grąžinami čekiai ir overdrafto mokesčiai. Kai kuriais atvejais bankas gali net pasirinkti uždaryti jūsų banko sąskaitą.
Taip pat naudinga užbaigti banko suderinimą, kad sužinotumėte, ar atšoko kliento čekiai, ar visi jūsų išduoti čekiai buvo pakeisti ar net pavogti ir išgryninti be jūsų žinios. Taigi sukčiavimo nustatymas yra pagrindinė priežastis, dėl kurios reikia užbaigti banko sutaikymą. Kai nuolat ieškoma apgaulingų operacijų, gali prireikti kasdien suderinti banko sąskaitą, kad būtų galima iš anksto įspėti apie problemą. Kai ateis metinio audito laikas, auditoriai visada patikrins įmonės baigiamąjį banko suderinimą kaip dalį savo testavimo procedūrų, taigi tai yra dar viena priežastis užbaigti derinimą.
Štai keletas sričių, kuriose jūsų įrašai gali skirtis nuo banko įrašų:
Mokesčiai. Bankas nustatė mokesčius už savo paslaugas, pavyzdžiui, mėnesinį sąskaitos mokestį.
NSF patikrinimai. Gali būti, kad bankas atmetė kai kuriuos jūsų deponuotus čekius, nes čekius išduodantis asmuo ar įmonė savo sąskaitoje (-ose) neturėjo pakankamai lėšų pervesti į jūsų banką. Tai vadinama NSF (nepakanka lėšų) čekiais.
Įrašymo klaidos. Gali būti, kad jūs arba bankas neteisingai užfiksavote čekį arba indėlį.
Kai kurios organizacijos mano, kad banko sutaikinimas yra toks svarbus, kad kiekvieną dieną vykdo vieną, kurį įvykdo naudodamiesi naujausiais banko įrašų atnaujinimais saugioje banko svetainėje. Tai ypač svarbu, jei įmonė dirba su minimaliomis grynųjų pinigų atsargomis ir turi užtikrinti, kad jos užregistruotas pinigų likutis būtų teisingas. Kasdienis susitaikymas taip pat gali būti reikalingas, jei įtariate, kad kažkas apgaule iš banko sąskaitos išsiima grynuosius pinigus.
