Pinigų srautų prognozavimas yra modelio sukūrimo procesas, kai tikimasi atsirasti būsimų pinigų įplaukų ir pinigų išlaidų. Ši informacija reikalinga priimant sprendimus dėl lėšų rinkimo ir investavimo. Pinigų srautų prognozę galima suskirstyti į dvi dalis: artimiausio laikotarpio pinigų srautai, kurie yra labai nuspėjami (paprastai apimantys vieno mėnesio laikotarpį) ir vidutinės trukmės pinigų srautai, daugiausia pagrįsti dar neįvykusiomis pajamomis ir tiekėjų sąskaitomis faktūromis, dar neatvyko. Artimiausio laikotarpio prognozės yra žinomos kaip tiesioginės prognozės, o ilgesnės - netiesioginės prognozės. Tiesioginis prognozavimas gali būti gana tikslus, o netiesioginis prognozavimas duoda vis silpnesnius rezultatus praėjus ne daugiau kaip mėnesiui. Taip pat galima sukurti ilgalaikę pinigų prognozę, kuri iš esmės yra modifikuota įmonės biudžeto versija, nors jos naudingumas yra palyginti mažas. Visų pirma, tuoj pat sumažėja tikslumas, kai tik vidutinės trukmės prognozė pakeičia trumpalaikę prognozę, nes vidutinės trukmės prognozėje naudojama mažiau patikima informacija.
Trumpalaikė pinigų prognozė yra pagrįsta išsamiu informacijos kaupimu iš įvairių šaltinių įmonėje. Didžioji šios informacijos dalis gaunama iš gautinų sumų, mokėtinų sumų ir darbo užmokesčio įrašų, nors kiti reikšmingi šaltiniai yra iždininkas (finansinei veiklai), finansų direktorius (informacija apie įsigijimus) ir net įmonių sekretorius (planuojamiems išmokėti dividendus). Kadangi ši prognozė pagrįsta išsamiu pinigų įplaukų ir pinigų srautų detalizavimu, ji kartais vadinama kvitų ir išmokų metodu.
Vidutinės trukmės prognozės komponentus daugiausia sudaro formulės, o ne konkretūs duomenų įvedimai, naudojami trumpalaikei prognozei. Pvz., Jei pardavimo vadybininkas turėtų pateikti apskaičiuotas kiekvieno prognozavimo laikotarpio pajamas, modelis galėtų gauti tokią papildomą informaciją:
Pinigai, sumokėti už parduotų prekių savikainą. Galima apskaičiuoti kaip pardavimo procentą, atsižvelgiant į vidutines tiekėjo mokėjimo sąlygas, atsižvelgiant į laiko atsilikimą.
Pinigai sumokėti už darbo užmokestį. Pardavimų veikla gali būti naudojama gaminant darbuotojų skaičiaus pokyčius, kurie savo ruožtu gali būti naudojami mokant darbo užmokestį.
Kasos pajamos iš klientų. Įvertinant, kada bus gauta grynųjų iš klientų, galima įtraukti standartinį laiko tarpą nuo atsiskaitymo dienos iki mokėjimo dienos.
