Finansai

Obligacijų įtrauka

Obligacijos įtrauka yra sutartis, susijusi su obligacija. Obligacijos obligacijos sąlygos apima obligacijų ypatybių aprašymą, emitentui taikomus apribojimus ir veiksmus, kurie bus vykdomi, jei emitentas laiku nesumokės. Taigi tikėtina, kad įtraukoje bus šios sąlygos:

  • Tikslas. Susitarime nurodoma priežastis, kodėl išleidžiamos obligacijos.

  • Palūkanų norma. Tai yra palūkanų norma, nurodyta ant obligacijos.

  • Palūkanų apskaičiavimas. Tai yra formulės, naudojamos apskaičiuojant mokamų palūkanų sumą, aprašymas.

  • Apmokėjimo datos. Datos, kada bus mokamos palūkanos obligacijų savininkams.

  • Termino data. Obligacijos išpirkimo data, kai nominali obligacijos suma bus išmokėta obligacijų savininkams.

  • Skambinimo funkcijos. Tai paaiškina emitento teises pirkti obligacijas iki išpirkimo datos.

  • Konversijos funkcijos. Tai paaiškina aplinkybes, kuriomis obligacijos gali būti konvertuojamos į bendrąsias emitento akcijas ir kokiu konversijos kartotiniu.

  • Sandoros. Tai yra sandorių, kurioms bus taikomos emitentas, kol obligacijos yra neapmokėtos, sąrašas ir kaip yra apskaičiuojamos sandoriai.

  • Nemokėjimo veiksmai. Tai gali apimti keletą galimų veiksmų, tokių kaip palūkanų normos padidinimas, kaupiamųjų palūkanų įsipareigojimų sukūrimas arba obligacijos išpirkimo datos pagreitinimas.

Obligacijų įtraukimas yra pagrindinis teisinis dokumentas, kuriuo remiasi obligacijų emitentas ir investuotojai, kai kyla ginčas dėl obligacijų.