Pinigų srautai iš turto yra bendra visų pinigų srautų, susijusių su verslo turtu, suma. Ši informacija naudojama nustatant grynųjų pinigų sumą, kurią atsiperka arba naudoja verslo veikla. Koncepciją sudaro šios trys pinigų srautų rūšys:
Pinigų srautai, atsirandantys dėl operacijų. Tai yra grynosios pajamos pridėjus visas nepinigines išlaidas, kurios paprastai apima nusidėvėjimą ir amortizaciją.
Pokyčiai apyvartinis kapitalas. Tai yra gautinų sumų, mokėtinų sumų ir atsargų grynasis pokytis per vertinimo laikotarpį. Padidėjus apyvartiniam kapitalui, naudojami grynieji pinigai, o sumažinus - grynieji.
Pokyčiai ilgalaikis turtas. Tai yra grynasis ilgalaikio turto pokytis prieš nusidėvėjimo padarinius.
Pavyzdžiui, įmonė per vertinimo laikotarpį uždirba 10 000 USD ir praneša apie 2000 USD nusidėvėjimą. Taip pat padidėja gautinų sumų 30 000 USD suma ir padidėjo 10 000 USD atsargų, palyginti su 15 000 USD mokėtinų sumų. Verslas išleidžia 10 000 USD naujam ilgalaikiam turtui įsigyti per šį laikotarpį. Dėl to apskaičiuojamas toks pinigų srautas apskaičiuojant turtą:
+ 12 000 USD = operacijų sukurtas pinigų srautas (10 000 USD uždarbis + 2 000 USD nusidėvėjimas)
- 25 000 USD = apyvartinio kapitalo pokytis (+ 15 000 USD mokėtinos sumos - 30 000 USD gautinos sumos - 10 000 USD atsargos)
- 10 000 USD = ilgalaikis turtas (- 10 000 USD įsigyta ilgalaikio turto)
- 23 000 USD = pinigų srautas iš turto
Šis vertinimas neatsižvelgia į jokius finansavimo šaltinius, pavyzdžiui, skolos ar akcijų pardavimo naudojimą neigiamam turto srautui kompensuoti.
Vadyba gali generuoti teigiamą pinigų srautą iš turto naudodama įvairius metodus, įskaitant šiuos:
Kelkite kainas
Pertvarkykite gaminius, kad sumažintumėte medžiagų sąnaudas
Sumažinkite pridėtines išlaidas, kad sumažintumėte eksploatavimo išlaidas
Sugriežtinkite kreditą, kad sumažintumėte investicijas į gautinas sumas
Pailginkite tiekėjams atsiskaitymo intervalus
Norėdami įsigyti ilgalaikio turto, pereikite prie nuomos finansavimo
